Kartenabrechnung – Was ist das und wie wird sie durchgeführt?

Kartenabrechnung ist der Abwicklungsschritt im Kartenzahlungsverkehr, bei dem zuvor autorisierte Transaktionen finanziell zwischen den beteiligten Instituten ausgeglichen und dem Kartenkonto belastet werden.

Sie erfolgt zeitlich nach der Autorisierung und stellt sicher, dass der genehmigte Betrag tatsächlich vom Karteninhaber an das Akzeptanzunternehmen übertragen wird. Während die Autorisierung lediglich eine Freigabe darstellt, sorgt die Abrechnung für den endgültigen finanziellen Ausgleich.

Innerhalb des Gesamtprozesses des Kartenzahlungsvorgang – Wie läuft eine Kartenzahlung ab? bildet die Kartenabrechnung die Phase, in der genehmigte Transaktionen gesammelt verarbeitet und zwischen den beteiligten Parteien verrechnet werden.

Wie funktioniert Kartenabrechnung?

Die Kartenabrechnung beginnt, nachdem eine Zahlung autorisiert und im System gespeichert wurde. Händler oder Zahlungsdienstleister übermitteln in regelmäßigen Abständen sogenannte Clearing-Daten an das Kartensystem.

Diese Daten enthalten Informationen über die autorisierten Transaktionen, darunter Betrag, Zeitpunkt und Händlerkennung. Das Kartensystem ordnet die Transaktionen den jeweiligen kartenausgebenden Instituten zu und leitet die Abrechnungsinformationen weiter.

Das kartenausgebende Institut belastet anschließend das Konto oder den Kreditrahmen des Karteninhabers. Parallel dazu erfolgt die Gutschrift an das Händlerkonto über den zuständigen Acquirer. Dieser Prozess kann gesammelt für mehrere Transaktionen gleichzeitig durchgeführt werden.

Technischer Ablauf im Detail

Technisch betrachtet erfolgt die Kartenabrechnung in zwei Hauptphasen: Clearing und Settlement.

Im Clearing werden die Transaktionsdaten zwischen Acquirer, Kartensystem und Issuer abgeglichen. Jede autorisierte Transaktion wird dabei nochmals überprüft und formal bestätigt. Dabei werden auch Gebührenbestandteile berechnet, die zwischen den beteiligten Instituten verteilt werden.

Im Settlement erfolgt der tatsächliche Geldfluss. Die kartenausgebende Bank überweist den entsprechenden Betrag – abzüglich vereinbarter Gebühren – an das Kartensystem oder direkt an den Acquirer. Dieser wiederum schreibt den Betrag dem Händlerkonto gut.

Die Abrechnung kann täglich, periodisch oder in definierten Intervallen erfolgen. Die endgültige Belastung auf dem Kartenkonto wird dabei sichtbar verbucht, häufig mit zeitlicher Verzögerung zur ursprünglichen Zahlung.

Zentrale Merkmale und Besonderheiten

Die Kartenabrechnung weist mehrere charakteristische Eigenschaften auf:

• Sie erfolgt zeitlich getrennt von der Autorisierung

• Mehrere Transaktionen werden häufig gebündelt verarbeitet

• Gebühren werden automatisch zwischen den Beteiligten verteilt

• Die endgültige Buchung wird erst nach dem Settlement sichtbar

In der Regel findet die Abrechnung in standardisierten Abrechnungszyklen statt. Typischerweise werden Transaktionen eines Tages gesammelt verarbeitet. Die Belastung auf dem Konto kann daher später erscheinen als der Zeitpunkt der tatsächlichen Zahlung.

Ein weiteres Merkmal ist die systemgestützte Abstimmung zwischen mehreren Institutionen, wodurch ein einheitlicher Abwicklungsstandard gewährleistet wird.

In welchen Zahlungssituationen wird Kartenabrechnung verwendet?

Kartenabrechnungen kommen bei allen kartengestützten Zahlungsarten zum Einsatz, sowohl im stationären Handel als auch im Online-Bereich. Jede autorisierte Kartenzahlung wird in einem späteren Schritt abgerechnet.

Auch bei internationalen Transaktionen ist die Abrechnung ein zentraler Bestandteil des Prozesses. Hier erfolgt zusätzlich eine Währungsumrechnung, sofern die Zahlung nicht in der Kontowährung durchgeführt wurde.

Im Kreditkartenbereich erfolgt die Belastung häufig gesammelt am Ende eines Abrechnungszeitraums. Bei Debitkarten kann die Abbuchung zeitnah oder ebenfalls gesammelt erfolgen, abhängig vom jeweiligen System.

Abgrenzung zu ähnlichen Begriffen

Kartenabrechnung wird oft mit anderen Begriffen des Kartenzahlungsprozesses verwechselt.

Kartenzahlung bezeichnet den gesamten Zahlungsvorgang.
Kartenautorisierung beschreibt die vorherige Freigabeprüfung.
Kartenabrechnung ist der finanzielle Ausgleich zwischen den beteiligten Instituten.
Kartenbuchung meint die sichtbare Belastung auf dem Kontoauszug.

Die Abrechnung unterscheidet sich somit von der Autorisierung dadurch, dass sie den tatsächlichen Geldtransfer organisiert.

Häufige Fragen

Was ist eine Kartenabrechnung?

Eine Kartenabrechnung ist der Prozess, bei dem autorisierte Kartenzahlungen finanziell zwischen den beteiligten Instituten ausgeglichen werden.

Wie lange dauert die Kartenabrechnung?

Sie erfolgt meist innerhalb eines oder mehrerer Abrechnungszyklen nach der Autorisierung.

Wann wird eine Kartenabrechnung sichtbar?

Die Belastung wird sichtbar, sobald die Transaktion im Rahmen des Settlement verbucht wurde.

Wer ist an der Kartenabrechnung beteiligt?

Beteiligt sind in der Regel das kartenausgebende Institut, der Acquirer und das jeweilige Kartensystem.