Buchgeld – Was ist das und wodurch zeichnet es sich aus?

Buchgeld ist ein Begriff aus dem Zahlungsverkehr und bezeichnet Geld, das ausschließlich als Buchungseintrag in den Kontensystemen von Banken existiert. Es handelt sich um nicht-physisches Geld, das durch Gutschriften und Belastungen auf Konten bewegt wird.

Im modernen Finanzsystem stellt Buchgeld den überwiegenden Anteil des umlaufenden Geldes dar. Es bildet die Grundlage für bargeldlose Zahlungen und wird über elektronische Zahlungssysteme übertragen.

Wie funktioniert Buchgeld?

Buchgeld funktioniert durch die Veränderung von Kontoständen in Bankensystemen. Wird eine Zahlung ausgelöst, wird ein Betrag vom Konto des Zahlungspflichtigen abgebucht und dem Konto des Zahlungsempfängers gutgeschrieben.

Diese Vorgänge erfolgen ausschließlich durch Buchungseinträge. Es findet keine physische Geldbewegung statt, sondern eine rechnerische Anpassung von Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen Kontoinhabern und Banken.

Buchgeld kann durch Einzahlung von Bargeld, durch Überweisungen oder durch Kreditvergabe entstehen. Bei der Kreditvergabe wird beispielsweise ein Betrag auf dem Konto gutgeschrieben, wodurch neues Buchgeld entsteht.

Technischer Ablauf im Detail

Der technische Ablauf beginnt mit der Initiierung einer Zahlung, etwa durch eine Überweisung oder eine Kartentransaktion. Die Zahlungsdaten werden elektronisch erfasst und an das zuständige System übermittelt.

Im nächsten Schritt erfolgt die Prüfung der Kontodeckung und der Authentifizierung. Nach erfolgreicher Autorisierung wird die Transaktion im Clearing abgestimmt.

Im Settlement wird der Betrag endgültig zwischen den beteiligten Instituten verrechnet. Die entsprechenden Kontostände werden angepasst.

Alle Buchungen werden im jeweiligen Bankensystem dokumentiert und können über Kontoauszüge oder digitale Anwendungen nachvollzogen werden.

Zentrale Merkmale und Besonderheiten

Buchgeld weist mehrere charakteristische Merkmale auf:

• keine physische Form

• Existenz als elektronischer Buchungseintrag

• Übertragung durch kontenbasierte Systeme

• Abhängigkeit von Bankinfrastruktur

In der Regel ist Buchgeld jederzeit verfügbar, sofern keine vertraglichen oder technischen Einschränkungen bestehen.

Typischerweise ist Buchgeld der zentrale Träger bargeldloser Transaktionen im privaten und geschäftlichen Zahlungsverkehr.

Ein weiteres Merkmal ist die systematische Dokumentation aller Bewegungen in Form von Transaktionsdaten.

In welchen Zahlungssituationen wird Buchgeld genutzt?

Buchgeld wird insbesondere in folgenden Situationen genutzt:

• Überweisungen zwischen Konten

• Lastschriftverfahren

• Kartenzahlungen

• Online- und Mobile-Payments

• internationale Zahlungsströme

Es ist die dominierende Geldform im digitalen Zahlungsverkehr.

Im systematischen Zusammenhang der Zahlungsinstrumente ist Buchgeld eine wesentliche Ausprägung elektronischen Geldes. Eine Gesamtübersicht der verschiedenen Instrumente findet sich im Themenartikel Zahlungsinstrumente im Zahlungsverkehr – Welche Arten gibt es?

Abgrenzung zu ähnlichen Begriffen

Buchgeld unterscheidet sich von verwandten Begriffen wie folgt:

Bargeld
Bargeld ist physisch vorhanden und wird direkt übergeben. Buchgeld existiert nur als Kontoeintrag.

Giralgeld
Giralgeld wird häufig synonym verwendet und bezeichnet Kontoguthaben. Buchgeld betont die buchhalterische Entstehung und Führung.

Zahlungsmittel
Zahlungsmittel ist der Oberbegriff für Mittel zur Begleichung von Forderungen. Buchgeld ist eine Form davon.

Buchgeld ist somit elektronisch geführtes Geld, das durch Buchungsvorgänge in Bankensystemen bewegt wird.

Häufige Fragen

Was ist Buchgeld?
Buchgeld ist Geld, das ausschließlich als Buchungseintrag auf einem Bankkonto existiert.

Wodurch zeichnet sich Buchgeld aus?
Es zeichnet sich durch seine elektronische Form und die Übertragung per Buchungsvorgang aus.

Wann wird Buchgeld verwendet?
Buchgeld wird bei allen bargeldlosen Zahlungen genutzt.

Wer verwaltet Buchgeld?
Buchgeld wird von Banken im Rahmen ihrer Kontoführung verwaltet.